Что такое вексель: виды, формы векселя и сферы его применения

Опубликовано: 10.05.2018


Что такое вексель: просто о сложном

Вексель – это документ в письменной форме, удостоверяющий долговые обязательства должника перед кредитором. Должник называется векселедателем, кредитор – векселедержателем.

В таком документе указывается чёткая сумма долга, которую, спустя определённое время и в оговоренном месте, векселедатель возвращает векселедержателю.

В отличие от долговой расписки, вексель не привязан к конкретной сделке или займу.

То есть этот документ – свидетельство того, что одно лицо должно деньги другому. Его предмет – только деньги, которые определяют стоимость векселя. Благодаря этому документу векселедержатель имеет законное право требовать с векселедателя возвращение долга в полном объёме, в конкретное время и в заранее оговоренном месте.

Вексель содержит:

метку в верхней части документа; текст, описывающий условия; сумму денег, переданную векселедателю; личные данные плательщика; срок возврата долга; место совершения платежа; данные векселедержателя; дату и место оформления; подпись векселедателя.

Виды и формы векселей

Виды

Простой – документ, предусматривающий выдачу кредита или займа. Должник ставит подпись, чем подтверждает своё согласие вернуть долг в полном объёме, в установленное время и указанном в документе месте. Предмет векселя – деньги, а заключается он между векселедателем и векселедержателем.

Переводной – документ, который выдаётся и подписывается только кредитором. В нём изложены требования к должнику по выплате долга третьему лицу. То есть не самому кредитору, а ремитенту.

Формы

Коммерческие – для защиты сделок между продавцами и оптовыми покупателями. Финансовые – для предоставления ссуд и кредитов. Дружеские – доверительные векселя, заключаемые с близкими и знакомыми людьми, заслуживающими доверие. Бланковые – для торговых сделок, где стоимость товара ещё не установлена или может измениться. Обеспечительные – для обеспечения кредитов и ссуд надёжного заемщика. Бронзовые – выписываются на несуществующие имена или компании для увеличения долгов или банковской отчётности. Именные – документ, который можно передать третьему лицу.

ВЕКСЕЛЯ: Виды, порядок оформления, сроки выдачи векселей


Вексель является долговой ценной бумагой, удостоверяющей долг одного лица (должника) другому лицу (кредитору), выраженный в денежной форме, права на который могут передаваться любому другому лицу путем приказа владельца векселя без согласия должника.

При осуществлении предпринимательской деятельности, любая компания принимает участие в сделках купли-продажи товаров, работ, услуг, что приводит к возникновению взаиморасчетов с другими организациями, которые осуществляются исходя из условий таких сделок.

При этом, взаиморасчеты могут осуществляться не только денежными средствами, но и другими средствами платежа. Одним из таких средств является вексель. Согласно положениям статьи 143 ГК РФ, вексель относится к ценным бумагам.

Примечание: Ценная бумага это документ, удостоверяющий (с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности (п.1 ст.142 ГК РФ). Ценные бумаги относятся к объектам гражданских прав в соответствии со ст.128 ГК РФ и в соответствии с п.2 ст.130, признаются движимым имуществом.

Вексель является долговой ценной бумагой, удостоверяющей долг одного лица (должника) другому лицу (кредитору), выраженный в денежной форме, права на который могут передаваться любому другому лицу путем приказа владельца векселя без согласия должника. Выпуск и обращение векселей осуществляются в соответствии с вексельным правом.

В соответствии с положениями статьи 1 Федерального закона РФ от 21.02.1997г. №48-ФЗ «О переводном и просто векселе» №48-ФЗ, на территории РФ применяется Постановление ЦИК и Совета Народных Комиссаров СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 07.08. 1937г. №104/1341.



Общая характеристика векселя. Виды векселей


Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы (ст. 815 ГК).

Основные характеристики. Вексель – ценная бумага, которая является: • долговой; • неэмиссионной; • как правило, неинвестиционной; • документарной; • срочной; • ордерной, но может быть в случае наличия оговорок предъявительской или именной; • безноминальная; • внутренней, так и внешней ценной бумагой; • частной (причем эмитентом может быть физическое лицо) и государственной.

Векселя делятся на простые и переводные.

Простой вексель (соло) – представляет собой ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю. В обращении соло-векселя участвуют два лица (векселедатель – должник, векселедержатель - кредитор).

Переводной вексель (тратта) – содержит письменный приказ векселедателя (ТРАССАНТА), адресованный плательщику (ТРАССАТУ), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу - держателю векселя (РЕМИТЕНТУ). В обращении тратты участвуют три и более лиц (трассант – векселедатель, кредитор, трассат - должник., ремитент – векселедержатель).

Переводной вексель подлежит акцептованию. Акцептом называется согласие плательщика по переводному векселю на оплату по нему. Плательщик по переводному векселю является должником по отношению к векселедателю. Но поскольку вексель выписывает не сам должник, а его кредитор, постольку этот должник должен дать согласие на оплату данного векселя, прежде чем векселедатель передаст вексель векселеполучателю, т. е. своему собственному кредитору. В противном случае последний не примет переводной вексель. Таким образом переводной вексель может быть акцептованным и неакцептованным.



Виды векселей. Вексель простой. Расчеты векселями


Расчет между предприятиями может осуществляться наличкой, банковским переводом,а также с помощью долговой ценной бумаги - векселя. Он удостоверяет денежный долг организации перед кредитором, права на который может передаваться третьему лицу без согласия "эмитента". Далее будет детально рассмотрено само понятие и виды векселя.

Определение

Вексель — это самая первая в товарном мире ЦБ. Он происходит из долговой расписки. В современном мире он используется реже, чем акции и облигации. Их сходство заключается в том, что все эти ЦБ основываются на ссудном капитале. Основные отличия от облигаций:

- вексель - не эмиссионная бумага;

- все выпущенные облигации подлежат госрегистрации;

- вексель - платежный инструмент;

- облигации продаются по договору;

- у векселя нет электронной формы.

Преимущества использования векселей:

дополнительная гарантия своевременного возврата денег, оформление сделки не требует предоплаты, повышает степень доверия контрагентов, ускоряет оборачиваемость денежной массы; как ЦБ вексель можно продавать и покупать, предоставлять в обеспечение кредита; вексель способствует развитию коммерческого кредита.

Особенности ЦБ:

составляется в абстрактной форме; бесспорен - заемщик не может возразить против своей обязанности вернуть долг; можно использовать как платежное средство; у сторон солидарная ответственность.

В условиях развития рыночной экономики популярность векселей возрастает. На это есть ряд причин:

- вексель – ЦБ, которая помогает оперативно решать сложные финансовые проблемы;

- у КБ и крупных предприятий уже есть опыт проведения таких расчетов.



«Сбербанк» - Виды выдаваемых векселей


процентный вексель  с номиналом в рублях и иностранной валюте, доход по которому выплачивается в виде процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал); дисконтный вексель  с номиналом в рублях и иностранной валюте, доход по которому выплачивается в виде разницы между вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации векселя первому Векселедержателю.

Процентные векселя выдаются со следующими сроками платежа:

« по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты » - на срок от 91 до 730 дней с начислением дохода в размере, установленном  Банком ; « по предъявлении, но не ранее определенной даты » - на срок от 14 до 730 дней с начислением дохода в размере, установленном по вкладу  «До востребования» .

Дисконтные векселя выдаются со следующими сроками платежа:

« на определенный день» - на срок от 91 до 730 дней с начислением дохода в размере, установленном  Банком ; « по предъявлении, но не ранее определенной даты» - на срок от 14 до 730 дней без начисления дохода на вексельную сумму.

Сбербанк выдает также простые конвертируемые векселя (процентные и дисконтные) — вексель номинирован в долларах США или евро и содержит оговорку платежа в валюте Российской Федерации, т. е. оплачивается Сбербанком в валюте Российской Федерации. Первый векселедержатель приобретает вексель за валюту Российской Федерации.



Понятие и виды векселей



 

Среди инструментов современного финансового рынка особое место по своей истории и значению занимает вексель. Его по праву можно считать старейшей ценной бумагой.

Вексель как инструмент кредитно-расчетных отношений явился результатом многовекового развития товарно-денежных отношений. Его появление было связано с необходимостью перевода денег из одной местности в другую, а также обмена валюты, имеющей хождение в одной местности, на валюту другого государства. Это порождало множество затруднений: риск быть ограбленным, запрет на вывоз монет за пределы страны, где они чеканились, да и просто физические трудности перевоза монет. Как выход из создавшегося положения появилась сделка, связанная с переводом и обменом денег и состоявшая во внесении определенному лицу суммы денег в одном месте с обязательством последнего уплатить такую же сумму в другом месте монетой, имеющей там хождение. Такая сделка получила название вексельной (от англ. wechel – обменивать, менять) и оформлялась специальным документом, со временем получившим название вексель. Постепенно правила совершения подобных операций формализовывались и унифицировались, что привело к появлению системы вексельного обращения в ее современном виде.

В России развитие вексельного обращения прервалось в конце 20-х годов ХХ века, но переход к рыночной экономике в начале 90-х вновь вызвал к жизни этот финансовый инструмент. В настоящее время векселя активно используются как в сделках на внутреннем рынке, так и в международных расчетах. Они выступают как расчетно-платежные и финансовые инструменты, как средство оформления и обеспечения коммерческих и банковских кредитов.



Простой вексель и сроки его погашения. Виды векселей


В коммерческих правоотношениях с участием российских предприятий и граждан могут использоваться векселя. Данные финансовые инструменты рассматриваются как традиционный способ закрепления долговых обязательств— их правовая природа была закреплена еще в СССР. В частности, распространены простые векселя, нашедшие востребованность и в бизнесе, и в гражданских правоотношениях. В каких еще основных разновидностях могут быть оформлены векселя? Какова структура соответствующих финансовых инструментов?

Что такое вексель?

Прежде чем изучать то, что такое простой вексель, а также что собой представляют иные его разновидности, изучим сущность соответствующего документа. Под термином «вексель» принято понимать ценную бумагу, которая эмитируется с целью удостоверения долга одного субъекта коммерческих активностей в отношении другого, но при этом права на истребование задолженности могут передаваться вторым участником сделки третьим лицам. Получать согласие должника при этом необязательно.

Как считают некоторые исследователи, векселя находятся в числе самых исторически ранних видов ценных бумаг. Их появлению предшествовали обычные долговые расписки.То есть обладание ими гарантирует получение кредитором денежных средств, каких-либо иных правовых подтверждений соответствующей преференции не требуется. Можно отметить, что векселя могут выпускаться как физическими лицами, так и организациями. Технически соответствующий платежный инструмент может быть оформлен в любом бумажном формате — на фирменном бланке либо на обычном чистом листе.



Вексель - что это такое, виды векселей и их применение при расчетах


Вексель произошёл от долговой расписки. Первые упоминания об использовании векселя относятся к XIV в. Уже в XVI в. в Италии издан вексельный устав. Этот документ не потерял актуальности и находит своё применение и в наше время. Он служит обязательством или предложением заплатить конкретную сумму в конкретный срок.

По сути, вексель – это долговая бумага . Он может быть представлен исключительно в документарной форме, т.е. оформлен на бумаге согласно всем правилам. Вексель выпускается штучно, это неэмиссионная ценная бумага.

При создании векселя появляются две стороны.

Лицо, выпускающее вексель, эмитент – это векселедатель. Владелец векселя, претендующий на получение обозначенной в векселе суммы, кредитор – это векселедержатель.

При этом к векселедателю предъявляются требования, именуемые вексельной дееспособностью, т.е. наличием прав на выпуск векселя и возможностью обязываться по нему.

Вексель может выпускаться как физическими лицами, так и юридическими .

Вексельная дееспособность физического лица приравнена к общей дееспособности, т.е. предполагает достижение 18 лет и моральное здоровье. Юридическое лицо может обязываться по векселю только в случае его правоспособности. Не могут выпускать векселя согласно российскому законодательству органы исполнительной власти РФ, субъектов РФ и МУП; таким образом, понятия «государственный вексель» не существует в нашем законодательстве, т.к. нельзя объявить дефолт по векселям.

Виды векселей

Различают две категории векселей.



Виды векселей. Простой вексель. Переводной вексель :: Сайт о векселях.(495)517-09-43.


В общем понимании Вексель - это вид ценной бумаги, абстрактное денежное обязательство строго установленной законом формы. Вексель является безусловным и бесспорным долговым документом.

Различают два вида векселя: Простой вексель и Переводной вексель .

Простой вексель - это ничем не обусловленное обязательство лица, его выдавшего, в уплате означенной суммы денег по требованию или в определенный срок поименованному в векселе лицу или его приказу (т. е. другому указанному им лицу). В процессе вексельного обращения к векселедателю и акцептанту могут присоединиться и другие лица, например, индоссанты, передающие векселя по индоссаменту, и авалисты. Вексельное законодательство большинства стран основано на Женевской вексельной конвенции 1930г., к которой в свое время присоединился и СССР [1]. Согласно ФЗ "О переводном и простом векселе" от 21 февраля 1997г.[2] в РФ вексельное обращение регулируется Положением о переводном и простом векселе [1], введенном в действие Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 г. (СЗ СССР, 1937 г., № 52, ст. 221), дальнейшие инструкции и разъяснения Центрального банка и Министерства Российской Федерации в 1998-1999 гг. основываются на принципиальных положениях этого документа.

Переводной вексель определяют как выписанный в установленной форме документ, который заключает в себе ничем не обусловленное предложение одной стороны, векселедателя (трассанта), другой стороне, плательщику (трассату), уплатить в указанный срок определенную денежную сумму третьей стороне, векселедержателю (ремитенту) (см. Приложение 2 и др.). Иногда слово "предложение" заменяют словом "приказ".



Статья 815 ГК РФ. Вексель: определение, правила оформления и формы


Вексель является одной из самый старых ценных бумаг. Становление института векселя началось в XII веке в Италии. Развитие торговли сопровождалось распространением деятельности менял-банкиров. Поскольку перевозки больших денежных сумм вызывали неудобства и опасности, в торговле появилась новая форма обмена денег посредством выдачи долговых расписок. Непосредственный обмен заменялся обязательством уплатить деньги в определенное время в другом месте. Такими обменными операциями занимались менялы. Изначально именно они осуществляли обращение векселей. Таким образом, предпосылкой появления векселя стала потребность в отсрочке платежа и переводе денег при осуществлении торговых сделок.

Определение

Определение векселя в ГК РФ содержится в 815 статье. Согласно статье 145 ГК, вексель относится к ценным бумагам. Он представляет собой письменное долговое обязательство предусмотренной законом формы, удостоверяющее безусловное право владельца (векселедержателя) по наступлению установленного срока требовать оплаты обусловленной суммы от плательщика. Обязанным по векселю является лицо, которое выдало обязательство (векселедатель) или согласилось оплатить его (трассат). В России действует Закон "О переводном и простом векселе". При составлении документа необходимо руководствоваться Положением от 07.08.1937 г. № 104/1341, которое устанавливает требования к форме векселя. ГК РФ применяется к отношениям сторон по векселю в той части, в какой его положения не противоречат Закону "О простом и переводном векселе".

Вексель как ценная бумага

Ценные бумаги классифицируются по различным признакам. С помощью них можно охарактеризовать вексель как ценную бумагу:

по форме выпуска – неэмиссионная; по назначению – долговая; по форме существования и фиксации прав – документарная; по способу передачи – ордерная; по стадии закрепления прав – первичная; по типу использования – коммерческая.

Что такое вексель. Вексель это простыми словами


В мире финансовых инструментов вексель занимает особое место. Расскажем, что такое вексель, какие виды векселей бывают, чем отличаются простой и переводной вексель, где используются и чем хороши.

Что такое вексель простыми словами

Вексель – это ценная бумага, в которой указано обязательство уплатить долг. Основное отличие от других подобных документов — в нем не указываются причины, по которым кто-то обязан выплатить деньги, это принимается как безоговорочное обязательство.

Оборот векселей регламентируется конвенцией, которая была подписана в Швейцарии в 1930 году — «Единообразный закон о переводном и простом векселе». В этой конвенции описываются признаки, к которым относят переводной и простой вексель. Советский Союз присоединился к конвенции в 1936 году, а в 1937 году было введено собственное положение, которое полностью соответствовало указанной Женевской конвенции.

Лицо выпускающее ценную бумагу называется векселедателем. Это может быть и человек и компания. Лицо, получающее право требования долга — векселедержателем.

Чем отличаются простой и переводной вексель

Различают простой и переводной вексель: в первом случае векселедатель должен в установленный срок вернуть полученные взаймы денежные суммы непосредственно векселедержателю, во втором – третьему лицу, указанному в векселе.

Простой и переводной векселя составляются только в письменной форме и должны содержать определенные параметры. Перечень обязательных реквизитов установлен Положением о переводном и простом векселе (утв. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.37 № 104/1341).

Переводный вексель должен содержать:

наименование «вексель», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму; наименование того, кто должен платить (плательщика); указание срока платежа; указание места, в котором должен быть совершен платеж; наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен; указание даты и места составления векселя; подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

Простой вексель содержит:

наименование «вексель», включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму; указание срока платежа; указание места, в котором должен быть совершен платеж; наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен; указание даты и места составления векселя; подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

На этом сравнение переводного и простого векселей можно закончить, так как это их главное различие. Как выглядит вексель, расскажем далее.



Виды векселей: их характеристика и свойства


Для оформления кредитно-расчётных операций с помощью ценных бумаг наибольшее распространение получили вексель и чек. Вексель представляет собой ценную бумагу, которая оформляется согласно установленной формы и даёт векселедержателю право требовать от лица, обязавшегося уплатить по векселю, указанной в векселе суммы. Вексель на современном денежном рынке может выполнять функцию денегкак средства платежа и обращения. Чаще всего это происходит в форме кредита.

Любая вексельная сделка основана на доверии продавцов товаров и услуг к покупателям, поскольку при покупке получают не наличные деньги, а обещание уплатить определённую сумму в установленный срок. Несмотря на то, что вексель – это юридически оформленная бумага, никаких общественных гарантий она не имеет, и доказательство его оплаты продавец получает только в день его обналичивания. Общественные гарантии предоставляются по векселям, которые выпускает государство, и предмет такого векселя – деньги, а не товары и услуги.

Характеристика векселя будет неполной без указания его форм. Самые распространённые виды векселей: простой или соло и переводной или тратта. Простой вексельсодержит обещание векселедержателя уплатить сумму, указанную в векселе, векселедержателю в срок, указанный в ценной бумаге. В переводном векселесубъектов сделки уже трое: в ней содержится обещание трассанта (векселедателя) трассату (плательщику) уплатить конкретную сумму, указанную в ценной бумаге, третьему лицу. Векселедатель предлагает оплатить долг своему должнику, то есть переводит (трассирует) погашение долга на другого человека. Именно поэтому такой вексель получил название переводного. Эти виды векселей широко используются при совершении разнообразных кредитных сделок.